本教材融入了财政部最新颁布的《企业财务通则》和《企业会计准则》，借鉴全国会计专业技术资格考试“财务管理”的内容，能够反映对公司理财的最新认识与研究中形成的新成果，极具时代特色。教材按照“项目导向、任务驱动”的原则，全面系统地介绍了公司理财的基本原理、筹资、投资、资本营运及收益分配等环节的内容，既反映了公司理财理论的最新成果，又着眼于实际应用。教材共分8个项目：认识公司理财；公司理财的基本观念；预算管理；筹资管理；项目投资管理；证券投资管理；营运资本管理；收益分配管理。

项目一   认识公司理财　1 
任务一   了解公司理财内容　2 
任务二   选择公司理财目标　5 
任务三   熟悉公司理财环境　11 
项目小结　16
练习题　17

项目二   公司理财的基本观念　21
任务一   树立货币时间价值观念　22 
任务二   理解风险价值观念　33 
项目小结　39 
练习题　40 

项目三   预算管理　44 
任务一   了解预算管理　45
任务二   熟悉预算的编制方法与程序　48 
任务三   掌握预算的编制　55
项目小结　66 
练习题　66 

项目四   筹资管理　70 
任务一   了解筹资的相关内容　71
任务二   预测资金需要量　77
任务三   熟悉股权筹资　80 
任务四   熟悉债务筹资　87 
任务五   筹资实务创新　94
任务六   测算资本成本　97 
任务七   衡量杠杆收益与风险　102 
任务八   合理确定资本结构　107 
项目小结　111
练习题　112

项目五   投资管理　119
任务一   了解投资管理　120
任务二   测算投资项目的现金流量　124
任务三   测算投资项目财务评价指标　128 
任务四   掌握项目投资管理　139
任务五   熟悉证券投资管理　146 
项目小结　156
练习题　156

项目六   营运资金管理　162
任务一   了解营运资金管理　163
任务二   掌握现金管理　165
任务三   掌握应收账款管理　173 
任务四   掌握存货管理　183 
任务五   熟悉流动负债管理　187
项目小结　194 
练习题　194 

项目七   收益分配管理　200
任务一   了解收益分配管理　201 
任务二   熟悉股利政策　204 
任务三   确定收益分配方案　208 
任务四   了解股票分割和股票回购　214 
任务五   了解股权激励模式　218 
项目小结　220 
练习题　220 

参考文献　226

附录　227