《风险管理》（第三版)是“十二五”职业教育国家规划教材，第三版教材比较全面地介绍了有关我国银行业风险管理的内容。读者将从中了解到各商业银行风险的种类与特征。学习风险识别、度量和评价，以及如何利用有关的策略来管理已存在的风险等知识。同时注重理论与实践结合，强调理论在实践中的应用，将理论和实践完美融合，学习要点都尽可能地用实际情况予以阙释。在每一项目开始设置“知识目标”和“技能目标”，涵盖学生应掌握的内容。通过提示，学生能够尽快地了解本项目所讲的主体内容。在讲解每一个项目时，先用经典案例导入提出问题，所有的思想和理念都结合清晰的描述予以展现，不会产生与现实世界脱节的感觉。项目中介绍有关内容时，以知识点的归纳作为铺垫，更有利于学生理解相关知识。 在每一项目结尾设置的“项目训练”和“案例分析” 是本教材网络配套资源的习题库和案例库中选取的部分内容，读者可以在教材服务网站上获取更多的配套资源来加强对本项目内容的掌握情况。

项目1 认识风险管理 ……………………………………………………………………… 1

任务1.1 风险与风险管理 …………………………………………………………… 3

任务1.2 商业银行风险管理的主要策略 …………………………………………… 7

任务1.3 风险管理常用的概率统计知识 …………………………………………… 9

任务1.4 风险管理的数理基础 …………………………………………………… 11

项目2 商业银行风险管理基本架构 …………………………………………………… 13

任务2.1 商业银行风险管理环境 ………………………………………………… 14

任务2.2 商业银行风险管理组织 ………………………………………………… 17

任务2.3 商业银行风险管理流程 ………………………………………………… 20

任务2.4 商业银行风险管理信息系统 …………………………………………… 21

项目3 资本管理 ………………………………………………………………………… 25

任务3.1 资本的含义、分类及构成 ………………………………………………… 28

任务3.2 资本充足率 ……………………………………………………………… 33

任务3.3 杠杆率 …………………………………………………………………… 38

项目4 信用风险管理 …………………………………………………………………… 44

任务4.1 信用风险识别 …………………………………………………………… 46

任务4.2 信用风险计量 …………………………………………………………… 56

任务4.3 信用风险监测与报告 …………………………………………………… 71

任务4.4 信用风险控制与缓释 …………………………………………………… 83

任务4.5 信用风险资本计量 ……………………………………………………… 89

任务4.6 集中度风险管理 ………………………………………………………… 95

任务4.7 资产证券化风险管理 …………………………………………………… 98

任务4.8 贷款损失准备与不良资产处置 ………………………………………… 103

项目5 市场风险管理 …………………………………………………………………… 110

任务5.1 市场风险识别 …………………………………………………………… 112

任务5.2 市场风险计量 …………………………………………………………… 116

任务5.3 市场风险监测与报告 …………………………………………………… 116

任务5.4 市场风险资本计量 ……………………………………………………… 121

任务5.5 银行账簿利率风险管理 ………………………………………………… 128

任务5.6 交易对手信用风险管理 ………………………………………………… 130

项目6 操作风险管理 …………………………………………………………………… 136

任务6.1 操作风险识别 …………………………………………………………… 138

任务6.2 操作风险评估 …………………………………………………………… 144

任务6.3 操作风险监测与报告 …………………………………………………… 146

任务6.4 操作风险控制与缓释 …………………………………………………… 151

任务6.5 操作风险资本计量 ……………………………………………………… 160

任务6.6 外包风险管理 …………………………………………………………… 168

任务6.7 信息科技风险管理 ……………………………………………………… 170

任务6.8 反洗钱管理 ……………………………………………………………… 177

项目7 流动性风险管理 ………………………………………………………………… 188

任务7.1 流动性风险识别 ………………………………………………………… 189

任务7.2 流动性风险评估与计量 ………………………………………………… 196

任务7.3 流动性风险监测与报告 ………………………………………………… 209

任务7.4 流动性风险控制 ……………………………………………………… 218

任务7.5 流动性风险应急管理 …………………………………………………… 221

项目8 国别风险管理 …………………………………………………………………… 228

任务8.1 国别风险识别 …………………………………………………………… 229

任务8.2 国别风险评估 …………………………………………………………… 233

任务8.3 国别风险监测与报告 …………………………………………………… 235

任务8.4 国别风险控制与缓释 …………………………………………………… 238

项目9 声誉风险与战略风险管理 ……………………………………………………… 242

任务9.1 声誉风险管理 …………………………………………………………… 244

任务9.2 战略风险管理 …………………………………………………………… 250

项目10 银行监管与市场约束 ………………………………………………………… 260

任务10.1 银行监管 ……………………………………………………………… 261

任务10.2 市场约束 ……………………………………………………………… 272

参考文献…………………………………………………………………………………… 280