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审计原理与实务（第六版）
作者：马春静，隋丽莉，刘艳梅
出版时间：2019-09-01
定价：59.80元
现代企业内部控制概论（第四版）
作者：孙德营，王永林
出版时间：2018-05-01
定价：36.80元
企业会计制度设计
作者：曲纹笠，张敏
出版时间：2014-07-01
定价：28.80元
审计原理与实务（第三版）
作者：宋建涛，刘爱荣，高丽芬
出版时间：2021-11-01
定价：55.80元
本教材共十二个学习情境：货币资金的内部控制；销售与收款的内部控制；采购与付款的内部控制；存货的内部控制；成本费用的内部控制；预算环节的内部控制；工程项目的内部控制；固定资产的内部控制；对外投资的内部控制；筹资的内部控制；担保业务的内部控制；会计信息系统的内部控制。
企业内部控制导读 1
学习情境一 货币资金的内部控制 16
任务一 岗位分工与授权批准 18
任务二 现金内部控制 22
任务三 银行存款内部控制 26
任务四 票据管理 30
任务五 印章管理 33
小结 35
学习情境二 销售与收款的内部控制 37
任务一 岗位分工与授权批准 40
任务二 销售与发货控制 45
任务三 销售与收款控制 45
小结 54
学习情境三 采购与付款的内部控制 56
任务一 岗位分工与授权批准 58
任务二 请购与审批控制 62
任务三 采购与验收控制 67
任务四 付款控制 71
小结 78
学习情境四 存货的内部控制 80
任务一 岗位分工与授权批准 82
任务二 存货的取得、验收与入库控制 86
任务三 存货仓储与保管控制 89
任务四 存货领用、发出与处置控制 92
小结 94
学习情境五 成本费用的内部控制 95
任务一 成本费用内部控制制度 97
任务二 成本费用业务控制 98
任务三 成本费用控制方法 105
小结 109
学习情境六 预算环节的内部控制 111
任务一 岗位分工与授权批准 113
任务二 预算编制内部控制 115
任务三 预算执行与调整内部控制 121
任务四 预算考核与监督内部控制 123
小结 126
学习情境七 工程项目的内部控制 128
任务一 岗位分工与授权批准控制 131
任务二 项目决策控制 134
任务三 业务实施与概预算控制 139
任务四 价款支付与工程竣工验收决算控制 141
小结 144
学习情境八 固定资产的内部控制 146
任务一 岗位分工与授权批准 148
任务二 固定资产取得与验收控制 149
任务三 固定资产使用与维护控制 152
任务四 固定资产处置与转移控制 156
小结 159
学习情境九 对外投资的内部控制 161
任务一 职责分工与授权批准控制 163
任务二 对外投资预算控制和可行性研究与决策控制 165
任务三 对外投资执行控制 167
任务四 对外投资处置控制 170
小结 173
学习情境十 筹资的内部控制 174
任务一 岗位分工与授权批准 176
任务二 筹资决策控制 178
任务三 筹资执行控制 182
任务四 筹资偿付控制 183
小结 186
学习情境十一 担保业务的内部控制 187
任务一 岗位分工与授权批准 191
任务二 担保评估与审批控制 194
任务三 担保财产保管与记录控制 197
任务四 担保合同的履行 199
小结 200
学习情境十二 会计信息系统内部控制 201
任务一 信息系统的内部控制 209
任务二 信息系统内部控制的实施 208
小结 212
参考文献 213
附录 企业内部控制基本规范 214
课件-现代企业内部控制概论 (第四版) 孙德营，王永林
试卷——现代企业内部控制概论（第四版）
习题——现代企业内部控制概论（第四版）
作业库——现代企业内部控制概论（第四版）
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